Sejak pembentukan negara bagian pertama dalam sejarah umat manusia, perdagangan telah melampaui batas satu negara. Awalnya bisa jadi pertukaran barang, tapi setelah munculnya uang, skala operasi perdagangan berubah secara signifikan.
Konsep
Sudah terlalu lama kesepakatan perdagangan internasional antar negara tidak memiliki nama. Untuk pertama kalinya, konsep seperti neraca pembayaran diperkenalkan ke dalam terminologi keuangan pada tahun 1767 oleh James Denem-Stewart, seorang ekonom Inggris. Dalam pengertiannya, istilah ini berarti pengeluaran uang oleh warga negara di luar negeri dan pembayaran utang kepada orang asing.
Dalam interpretasi modern, neraca pembayaran adalah pembayaran yang dilakukan dari satu negara ke negara lain. Mari kita lihat lebih dekat struktur dan sejarahnya.
Kondisi dan kebutuhan munculnya neraca internasional
Seperti yang telah ditunjukkan oleh sejarah, munculnya kategori keuangan seperti neraca pembayaran secara signifikan mengubah ekonomi nasional sebagian besar negara.
Jika pada akhir abad ke-19 dan awal abad ke-20 harga mata uang berada pada level yang sama untuk jangka waktu yang cukup lama, didukung oleh "standar emas", yang pada kenyataannya,dan membentuk arah mereka (yang cocok untuk semua orang), kemudian dalam kondisi tingkat "mengambang", pendekatan ini menjadi tidak menguntungkan.
Sebelumnya, item keuangan "Aset Cadangan" berpartisipasi dalam pengaturan setiap perubahan nilai tukar. Di zaman kita, neraca pembayaran negara, atau lebih tepatnya, kondisinya, yang mempengaruhi jatuh atau naiknya nilai tukar. Kategori keuangan ini harus melalui beberapa transformasi untuk sampai pada struktur yang diwakili oleh Dana Moneter Internasional saat ini.
Pendekatan keuangan utama
Saat ini valid adalah:
- Teori yang dikemukakan oleh David Hume dianggap klasik. Ini disebut "keseimbangan otomatis". Di situlah pekerjaan utama pengaturan nilai tukar dilakukan oleh Aset Cadangan.
- Langkah selanjutnya adalah pendekatan neoklasik, yang disebut elastis. Jenius keuangan seperti J. Robinson, A. Lerner, L. Metzler mengambil bagian dalam pengembangannya. Menurut teori mereka, tulang punggung neraca pembayaran negara adalah perdagangan luar negerinya, yang keseimbangannya ditentukan oleh tingkat harga barang-barang ekspor dalam kaitannya dengan barang-barang impor dan dikalikan dengan nilai tukar yang mendasarinya. Dengan pendekatan ini, keseimbangan keseimbangan dijamin oleh perubahan nilai tukar. Artinya, devaluasi akan menurunkan harga dalam mata uang asing untuk barang ekspor, sedangkan revaluasi akan “memaksa” pembeli asing untuk membeli produk negara ini dengan biaya yang lebih tinggi.
- Teori selanjutnya adalah pendekatan penyerapan, di mana neraca pembayaran(tepatnya bagian perdagangannya) "terikat" dengan elemen utama PDB negara tersebut. Pendiri pendekatan ini adalah S. Alexander, yang mengambil sebagai dasar ide-ide yang dikemukakan oleh J. Mead dan J. Tinbergen. Dalam hal ini, neraca pembayaran diatur dengan mendorong ekspor sekaligus menahan impor. Hal ini harus mendorong produsen dalam negeri untuk menghasilkan produk yang kompetitif dan memberikan layanan tingkat tinggi yang sama, dan tidak hanya bergantung pada devaluasi mata uang, seperti pada pendekatan sebelumnya.
- Teori keseimbangan moneteris terkait dengan faktor moneter, yaitu, bagaimana keseimbangan memengaruhi peredaran uang di negara tersebut. Di sini pendekatannya adalah sebagai berikut: untuk menghindari defisit neraca pembayaran, perlu untuk mengontrol secara ketat jumlah uang yang beredar di negara itu. Jika jumlahnya terlalu banyak, maka sebaiknya dibuang dengan membeli barang atau jasa asing.
Semua pendekatan di atas telah diterapkan pada waktu yang berbeda dan tetap relevan hingga saat ini. Tergantung pada yang mana dari keduanya saat ini digunakan di suatu negara, jenis operasi yang dilakukan olehnya tergantung.
Struktur
Sebagai aturan, banyak negara menggunakan operasi perdagangan sebagai regulasi neraca pembayaran, berusaha mencapai keseimbangan positif. Sebenarnya, mungkin ada beberapa operasi seperti itu.
Dana Moneter Internasional telah menyusun skema neraca pembayaran, yang mencakup 112 item yang dibagi menjadi 7 blok. Skema ini sangatsulit bagi orang yang bodoh di bidang keuangan, jadi telah disederhanakan menjadi tiga bagian, mengurangi semuanya menjadi bagian berikut:
- akun saat ini;
- akun yang terkait dengan transaksi modal (instrumen keuangan);
- operasi pengaturan neraca pembayaran.
Mari kita lihat lebih dekat apa itu.
Rekening Transaksi Pembayaran Dasar
Akun-akun neraca pembayaran berjalan meliputi:
- ekspor barang;
- impor produk.
Dan bersama-sama mereka membentuk neraca perdagangan. Perlu juga disebutkan:
- jasa (termasuk dalam neraca perdagangan dan jasa);
- pendapatan investasi;
- transfer.
Sebagai aturan, giro neraca pembayaran mencerminkan semua penerimaan kas yang berasal dari penjualan barang dan jasa kepada bukan penduduk, serta pendapatan bersih dari proyek investasi. Semua hasil ekspor diperhitungkan dalam kolom dengan nilai tambah, karena dalam transaksi ini perbendaharaan diisi ulang dengan mata uang asing. Ketika operasi impor dilakukan, mereka diperhitungkan sebagai minus di kolom debit, karena ada arus keluar mata uang dari negara tersebut.
Di seluruh dunia, perdagangan luar negeri adalah dasar dari neraca pembayaran negara-negara. Ini menempati hingga 80% dari volume dalam hubungan ekonomi internasional. Jika pada saat yang sama neraca positif, maka ini pertanda bahwa produk-produk kompetitif berkualitas tinggi diproduksi di negara ini.
Akun Neraca Pembayarandengan modal
Akun modal dan instrumen meliputi:
- akun modal langsung;
- akun keuangan, yang mencakup instrumen berikut: investasi langsung, portofolio, dan investasi lainnya.
Akun modal mencakup semua jenis pembelian dan penjualan dan transaksi di dalamnya, pemindahan modal, pembatalan hutang, hibah investasi, pemindahan hak milik, pembatalan hutang kepada pemerintah, pemindahan hak atas materi (misalnya, perut bumi), dan aset tidak berwujud (merek dagang, lisensi, dll.).
Ketika ada aliran masuk mata uang ke perbendaharaan dari akun-akun ini, kita dapat berbicara tentang saldo positif. Dan sebaliknya.
Akun keuangan dikaitkan dengan transfer kepemilikan aset keuangan suatu negara. Pinjaman yang diberikan dapat berupa investasi langsung maupun portofolio.
Berapa saldo dalam transaksi pembayaran
Konsep-konsep ini adalah dasar dari setiap transaksi keuangan, karena mereka menentukan kualitasnya. Neraca pembayaran adalah kumpulan rekening yang idealnya harus positif setelah transaksi keuangan yang dilakukan di dalam negeri atau di luar negeri (ekspor-impor).
Operasi ini, pada gilirannya, dibagi menjadi primer (yaitu, mereka independen dan memiliki tren pertumbuhan yang stabil) dan sekunder (jangka pendek, berada di bawah pengaruh eksternal, misalnya, Bank Sentral atau Pemerintah negara).
Semua negara di dunia berusaha keras untuk mencapai neraca pembayaran yang aktif, paling tidak, nol. Jika pada tahap ekonomi tertentu dari perkembangan suatu negara, keseimbangannya berada di zona merah untuk waktu yang lama, maka cadangan emas dan mata uang di Bank Sentral akan berkurang sampai terjadi devaluasi mata uang domestik.
Cara Pembayaran
Setiap pembayaran yang dilakukan antar negara ditampilkan dalam dua kolom: kredit dan debit, dan selisihnya diperhitungkan sebagai saldo positif atau negatif.
Misalnya, ketika suatu negara mengekspor barang, tenaga kerja, jasa, informasi atau pengetahuan dan perbendaharaannya menerima aliran masuk mata uang asing, maka semua penerimaan dari operasi yang dilakukan akan dimasukkan ke dalam kolom dengan tanda “+” dari neraca pembayaran menurut pinjaman.
Operasi yang sama, tetapi hanya untuk impor, yang memerlukan arus keluar mata uang dari negara tersebut, dimasukkan ke dalam kolom "debit" dengan tanda "-".
Jika suatu negara membeli modal riil (mata uang, surat berharga) di luar negeri, maka transaksi keuangan tersebut juga dicatat di "debit", sehingga terjadi arus keluar mata uang. Dalam hal sebaliknya menjual modal dalam negeri atau menghapus utang kepada bukan penduduk (perusahaan perseorangan atau seluruh negeri), maka hal itu akan dicatat dalam “pinjaman”. Misalnya,
| Operasi | Kredit plus (+) | Debit, dikurangi (-) |
|
Barang dan jasa Pengembalian investasi dan upah Transfer |
Ekspor barang dan jasa Kuitansi dari bukan penduduk Terima dana |
Impor barang dan jasa Pembayaran ke mitra asing Transmisi |
|
Pembelian/penjualan aset non-keuangan Transaksi aset atau kewajiban keuangan |
Penjualan aset Pertumbuhan kewajiban terhadap mitra asing/pengurangan persyaratan terhadap mereka |
Akuisisi Aset Meningkatkan persyaratan untuk mitra asing atau mengurangi kewajiban terhadap mereka |
Neraca pembayaran adalah dokumen yang mencatat hubungan ekonomi luar negeri dan operasi negara, dan karena memiliki format internasional, semua arus kas dicatat dalam dolar.
Defisit dan surplus di neraca
Dua konsep ini terkait dengan aktivitas yang membiayai saldo negatif atau menerapkan mitra positifnya.
Defisit neraca harus ditutupi oleh sesuatu, dan di sini penting untuk menentukan apakah itu akan menjadi rekening bisnis di luar negeri atau modal dalam bentuk pinjaman.
Yang pertama, tentu saja, lebih disukai, karena memastikan masuknya mata uang ke dalam negeri, sementara pinjaman akan menyebabkan arus keluarnya, dan bahkan dengan bunga.
Sebagai upaya terakhir, Anda dapat menggunakan emas dan cadangan devisa negara untuk menutupi defisit di neraca, dan, yah, langkah yang benar-benar putus asa adalah devaluasi domestikmata uang.
Bila ada surplus yang dihasilkan selama operasi saat ini, negara membelanjakan modal yang diterima untuk saldo negatif yang muncul. Juga, sebagian dari uang itu digunakan untuk artikel “Kesalahan dan kelalaian murni.”
skema pembayaran LKM
Struktur neraca pembayaran yang diadopsi pada tahun 1993 oleh IMF meliputi:
- Saldo pelunasan. Semua kewajiban keuangan satu negara dalam kaitannya dengan negara lain / negara lain dan pemenuhannya dalam persyaratan yang ditentukan dalam perjanjian tersirat.
- Saldo utang internasional. Ini termasuk pembayaran aktual ke negara lain dan aliran masuk uang dari mereka.
Dalam laporan jenis saldo ini, jumlah transfer kredit uang harus sesuai dengan debit.
neraca Rusia
Jika kita mempertimbangkan neraca pembayaran Rusia, maka pergerakan utama mata uang asing ditampilkan dalam rasio impor dan ekspor berikut:
- pengiriman luar negeri;
- sektor pariwisata;
- lisensi jual beli (paten, merek);
- perdagangan;
- asuransi internasional;
- investasi langsung atau portofolio dan banyak lagi.
Untuk pertama kalinya, menurut struktur yang diusulkan oleh IMF Rusia, neraca pembayaran disusun kembali pada tahun 1992, dan sejak itu telah disusun menurut skema yang sama.
Selama ini sumber devisa utama yang masuk ke dalam negeri adalah ekspor minyak dan gas bumi, kayu, senjata, peralatan, batu bara, dan produk lainnya.
Mitra perdagangan luar negeri utama Rusia adalah Cina, AS, Jerman, Kazakhstan, Belarusia, dan lainnyanegara-negara dekat dan jauh di luar negeri.
Kesimpulan
Jadi, Neraca Pembayaran adalah laporan statistik dari semua transaksi internasional yang terjadi antar negara. Ini menunjukkan transaksi, tanggal pembayaran, debit, kredit dan saldo pada mereka.
Ketiga bagian neraca pembayaran mencerminkan situasi keuangan negara dengan:
- operasi saat ini;
- instrumen modal dan keuangan;
- kelalaian dan kesalahan.
Mereka adalah struktur neraca pembayaran. Semua negara di dunia mematuhi parameter ini.
